【XXX工程竣工财务决算审计报告模板】在工程项目完成后，进行竣工财务决算审计是确保项目资金使用合规、合理的重要环节。一份规范、完整的竣工财务决算审计报告不仅有助于明确项目的实际支出情况，也为后续的财务结算、资产移交以及相关责任追究提供依据。以下是一份适用于“XXX工程”的竣工财务决算审计报告模板，供参考和使用。
一、项目概况
1. 项目名称：XXX工程
2. 建设单位：XXX单位/公司
3. 施工单位：XXX单位
4. 监理单位：XXX单位
5. 项目地点：XXX地区
6. 立项批准文号：XXX（如有）
7. 开工日期：XXXX年XX月XX日
8. 竣工日期：XXXX年XX月XX日
9. 项目总投资：XXX万元
10. 资金来源：财政拨款/自筹资金/其他（请注明）
二、审计目的与范围
本次竣工财务决算审计旨在对XXX工程在实施过程中发生的全部费用进行核实，确认其真实性、合法性与合理性，评估项目资金使用效率，并为相关部门提供决策依据。
审计范围包括但不限于：
- 工程合同履行情况；
- 工程造价及成本核算；
- 财务收支情况；
- 资金使用合规性；
- 工程变更、索赔等事项的处理情况；
- 其他与工程财务相关的事项。
三、审计依据
1. 国家有关基本建设财务管理的规定；
2. 《建设工程工程量清单计价规范》；
3. 《企业会计准则》；
4. 工程合同及相关补充协议；
5. 项目审批文件、施工图纸、技术资料等；
6. 其他相关法律法规及政策文件。
四、审计方法与程序
本次审计采用以下方法和步骤：
1. 资料审查：查阅工程合同、预算书、结算单、发票、付款凭证等相关资料；
2. 现场核对：对工程实体进行实地查看，核实工程量与完成情况；
3. 数据比对：将实际支出与预算、合同金额进行对比分析；
4. 访谈调查：与相关负责人、施工方、监理方进行沟通了解情况；
5. 专业复核：必要时聘请第三方机构或专家进行技术或财务复核。
五、审计结果
经审计，XXX工程竣工财务决算情况如下：
| 项目 | 预算金额（万元） | 实际支出（万元） | 差异金额（万元） | 备注 |
|------|------------------|------------------|------------------|------|
| 建筑工程 | XXX | XXX | XXX ||
| 安装工程 | XXX | XXX | XXX ||
| 设备购置 | XXX | XXX | XXX ||
| 其他费用 | XXX | XXX | XXX ||
| 合计 | XXX | XXX | XXX ||
审计结论：
根据审计结果，XXX工程的财务决算基本真实、完整，符合国家相关财务制度要求。工程各项费用支出合理，未发现重大违规行为。
六、存在问题与建议
1. 存在问题：
- 某些费用报销凭证不齐全；
- 工程变更部分未及时办理审批手续；
- 部分材料价格未按合同约定执行。
2. 改进建议：
- 加强工程变更管理，完善审批流程；
- 规范财务报销程序，确保票据齐全、合法；
- 加强对工程材料采购的价格审核，确保公平合理。
七、审计意见
综上所述，XXX工程的竣工财务决算审计结果表明，该项目在实施过程中基本遵守了国家相关法律法规，财务资料真实、完整，资金使用基本合理。建议相关部门根据审计结果做好后续的财务结算及资产管理等工作。
八、附件
1. 工程竣工图纸及验收资料
2. 工程结算书
3. 财务报表及明细账目
4. 相关合同及补充协议
5. 审计过程中的相关记录与资料
审计单位：XXX会计师事务所/审计机构
审计日期：XXXX年XX月XX日
审计人员签名：__________
单位盖章：__________
如需进一步调整或定制，请根据具体项目情况进行修改和完善。
