为进一步规范单位内部财务管理工作，提高资金使用效率，加强财政监督，根据国家相关法律法规和财政管理制度，结合本单位实际情况，特制定本《公务卡管理及报销制度》。该制度旨在通过科学、合理的管理方式，确保公务支出的合规性、透明性和可追溯性。

一、适用范围

本制度适用于本单位所有在职工作人员在因公出差、公务接待、会议培训等活动中发生的各类费用支出。凡涉及使用公务卡进行支付或报销的事项，均须按照本制度执行。

二、公务卡的使用原则

1. 实名制管理：公务卡必须以个人名义申请，持卡人需为本单位正式职工，且经单位审批后方可办理。

2. 专款专用：公务卡仅限用于公务支出，不得用于个人消费或其他非公务用途。

3. 限额控制：根据岗位职责和实际需要，合理设定公务卡的消费额度，防止超支和滥用。

三、报销流程

1. 刷卡消费：公务人员在履行公务过程中，应优先使用公务卡进行支付，确保交易记录清晰可查。

2. 凭证保存：每次刷卡消费后，应及时保存好发票、小票等相关凭证，并按要求归档备查。

3. 定期报销：持卡人应在规定时间内（如每月5日前）将当月公务卡消费明细提交至财务部门，填写《公务卡报销单》，并附上原始票据。

4. 审核审批：财务部门对报销材料进行初审，确认无误后报相关负责人审批，审批通过后方可办理款项结算。

四、监督管理

1. 定期核查：财务部门应定期对公务卡使用情况进行抽查，发现问题及时纠正。

2. 责任追究：对于违反本制度的行为，如虚报冒领、挪用公款等，将依据相关规定严肃处理，情节严重的将依法追责。

3. 信息公示：单位应建立公务卡使用情况的公开机制，增强透明度，接受内部监督。

五、附则

1. 本制度由单位财务部门负责解释和修订。

2. 本制度自发布之日起施行，原有相关规定与本制度不一致的，以本制度为准。

通过严格执行公务卡管理及报销制度，能够有效提升单位财务管理的规范化水平，保障财政资金的安全和高效使用，同时也为营造廉洁高效的行政环境提供有力支撑。